各有关单位：
　　为进一步加强我校基金会各项经费管理，规范经费报销程序，提高经费使用效益，根据《民间非营利组织会计制度》和《中央财经大学教育基金会财务管理制度》的规定，就进一步规范基金会票据报销范围和程序等通知如下：
一、票据的分类
　　对经费来源相同的票据，按照下列方法进行归集： 
　　（一）交通费：火车票、飞机票、长途汽车票、订票费、退票费、市内出租车票、过桥过路费、汽油费等。
　　（二）会议费：举办会议发生的各种费用（包括会议费、场租费、印刷费、资料费等）。
　　（三）办公用品：日常办公购买复印纸、文具、电话机、移动硬盘、电脑配件、硒鼓、墨粉、墨盒、锁、文件夹、笔、电池等。
　　（四）资料费：图书（不确认为固定资产的图书）、资料费。
　　（五）邮寄费：邮寄、快递费等。
　　（六）食品：食品、饮料、水果等。
　　（七）宣传费：宣传费、鲜花、海报、横幅、展板、彩扩费、制作费等。
　　（八）维修费：机器设备（不包括车辆等交通工具）日常的维护费、保养费、修理费。
　　（九）餐费、住宿费、礼品等其他票据，按照票据内容如实反映。
二、票据的整理
　　票据经审核合格后，须按照如下顺序对票据进行整理：
　　（一）去掉票据中的订书针、大头针、回形针等金属物品；
　　（二）根据经费来源对票据进行分类；
　　（三）同一经费来源的，根据票据内容进行分类；为便于财务人员审核，尽量将内容相同、金额相同的票据放在一起。

三、票据的粘贴
　　（1）将分类、整理好的票据，由上向下、由右向左，一层层平均粘贴在粘贴单上，上下左右不得超出粘贴单，多出的部分折叠起来。
单张票据报销，可以不使用粘贴单（从基金会网站“下载专区”下载）；多张票据报销，必须使用粘贴单。
　　（2）票据一定要根据经费来源、票据内容分类粘贴，不得将不同经费来源或不同内容的票据粘到同一张粘贴单。
　　（3）一张粘贴单的票据不宜过多，如果同一类票据较多，可使用多张粘贴单。
　　（4）每张票据均应直接粘贴在粘贴单上，而不能粘在票据上，以免日后全部脱落丢失，或覆盖票据内容。 
　　（5）票据粘贴完毕，财务经办人员须汇总票据金额，并在粘贴单上注明票据内容、票据张数、合计金额。
　　（6）粘贴单的填写须使用钢笔、签字笔等填写，不得使用铅笔、红笔填写。
　　（7）根据粘贴单填写支出凭单（注明经费类型），再将粘贴单粘贴到支出凭单上，领款人、财务审批“一支笔”签字。

　　不符合规定要求的报销单据，财务人员有权退回，要求财务经办人重新分类、整理、粘贴。

　　　附件：票据粘贴单